Los ingresos totales presupuestados en el año 2020 ascendieron a $ 299.897.909. A su vez, el 89% han correspondido a ingresos corrientes, mientras que el 11% restante constituyen ingresos de capital, significando un total de $32.096.472.
Gráfico 1 – Clasificación económica de los ingresos
De este modo, el 22% de los ingresos totales fueron presupuestados como Ingresos Tributarios de Jurisdicción Municipal; el 44% a Ingresos Tributarios de Otras Jurisdicciones; mientras que, la Venta de Bienes y Servicios presupuestadas alcanzan el 26%. Por último, las Transferencias Corrientes presupuestadas representan el 8% de los ingresos corrientes presupuestados.
Gráfico 2 – Clasificación de los ingresos corriente
El total de Gastos presupuestados en el ejercicio ha ascendido a $304.465.117. De éstos, el 82% corresponden a Gastos Corrientes ($248.746.527), y el 18% a Gastos de Capital ($ 55.718.590).
Gráfico 3 - Clasificación económica de los gastos
GASTO CORRIENTE PRESUPUESTADO
El total de Gastos Corrientes presupuestados del ejercicio ha ascendido a $248.746.527. De este modo, el presupuesto contempla gastos en personal por $106.967.657, representando el 43% del gasto corriente. Mientras que, el gasto en Bienes y Servicios ha sido considerado por un total de $36.339.139 y ha representado el 14% del gasto corriente presupuestado. Adicionalmente, el gasto de la partida Rentas de la Propiedad ha representado un total de $ 2.383.798, implicando una participación del 1% sobre gasto corriente. El presupuestado en la partida Transferencias Corrientes ha ascendido a $74.280.619 y representa el 30% del gasto corriente. Además, las Prestaciones a la Seguridad Social han sido presupuestadas por un total de $21.868.921, representando el 9% del gasto corriente. Por último, el presupuesto contempla otros gastos corrientes por un total de $6.706.392
Gráfico 4 – Clasificación de los gastos corrientes
GASTO DE CAPITAL PRESUPUESTADO
El Gasto de Capital presupuestado para el ejercicio ha ascendido a $55.718.590, constituyéndose por inversión real directa ($41.262.183), por transferencias de capital ($13.456.385), Inversión financiera ($22) y, por último, contempla otros gastos de capital ($1.000.000).
Gráfico 5 – Clasificación de los gastos de capital
De este modo, el ahorro corriente presupuestado para el período 2020 ha ascendido a un total de $19.054.910 para el año 2020, significando una participación del 8% sobre los ingresos corrientes presupuestados. A su vez, el resultado financiero presupuestado ha arrojado un total de -$ 4.567.208 para el año 2020, lo cual ha representado un 2% de los ingresos totales.
Gráfico 6 – Resultados del Ejercicio
Los ingresos totales recaudados en el año 2020 ascendieron a $ 199,874,501. A su vez, del total recaudado en el período, 94.2% corresponden a ingresos corrientes, mientras que el 5.8% restante constituyen ingresos de capital, significando un total de $ 11,613,957.
Gráfico 1 – Clasificación económica de los ingresos
Tabla 1 – Clasificación económica de los ingresos
De este modo, el 25.5%% de los ingresos totales correspondieron a recaudación de Ingresos Tributarios de Jurisdicción Municipal; el 67.0% a Ingresos Tributarios de Otras Jurisdicciones; los ingresos No Tributarios representaron el 0.2%; mientras que, las Rentas de la Propiedad y la Venta de Bienes y Servicios alcanzaron el 0.8% y 0.7% respectivamente. Por último, las Transferencias Corrientes han representado el 5.8% de los ingresos totales.
Dentro del total recaudado de Ingresos Tributarios de Origen Municipal, el 33.7% corresponde a la Contribución que incide sobre la Propiedad Automotor; el 25.6% a la recaudación de la Contribución que Incide sobre los Inmuebles; el 13.4% a la Contribución que Incide sobre la Actividad Comercial e Industrial; el 4.2% a Contribución por mejoras; y el 23.0% a la recaudación de otros tributos y tasas.
Gráfico 3 – Clasificación de los ingresos tributarios de origen municipal
Gráfico 3 – Clasificación de los ingresos tributarios de origen municipal
Tabla 2 – Clasificación de los ingresos tributario de origen municipal
Por otro lado, el 63.1% de los ingresos totales correspondieron a recaudación de Ingresos de Otras Jurisdicciones, representando un total de $ 126,079,531. Además, dentro de los ingresos provenientes de otras jurisdicciones se computan ingresos que tienen como origen la normativa provincial y nacional en materia de coparticipación de impuestos. De este modo, el 86.0% de estos ingresos han correspondido a lo recaudado en concepto de Coparticipación Impositiva, el 9.1% ha respondido a Fo.Fin.Des y el 4.8% a Fa.Sa.Mu.
Gráfico 4 - Clasificación de los ingresos tributarios de origen nacional y provincial
Tabla 3 – Clasificación de los ingresos tributarios de otras jurisdicciones
Finalmente, se recaudaron $ 11,613,957 de Ingresos de Capital, los cuales se conforman en su totalidad por las transferencias recibidas de otras jurisdicciones con afectación a inversión, como el FODEMEEP, denominadas transferencias de capital.
El total de Gastos devengados en el ejercicio ascendió a $ 192,852,210. De éstos, $ 164,557,818 corresponden a Gastos Corrientes (85.3%), y $ 28,294,392 a Gastos de Capital (14.7%).
Gráfico 5 - Clasificación económica de los gastos
Tabla 4 – Clasificación económica del gasto
GASTO CORRIENTE
El total de Gastos Corrientes del ejercicio ascendió a $ 164,557,818. A su vez, el gasto corriente puede ser clasificado en gastos de consumo, prestaciones a la seguridad social, transferencias corrientes y rentas a la propiedad. Mientras que, el gasto en consumo puede subclasificarse en remuneración al personal, gastos en bienes y servicios y otros gastos de consumo. Consecuentemente, el gasto de la partida Personal asciende a $ 93,379,383 en el año 2020 y, representa el 56.8% del gasto corriente y el 48.4% del gasto total en el año. Mientras que, el gasto en Bienes y Servicios asciende a $ 41,977,835 y representa el 25.5% del gasto corriente y el 21.8% del gasto total del año. Adicionalmente, el gasto de la partida Rentas de la Propiedad representa retribuciones a capitales de terceros, ascendiendo a $ 2,449,510 en el año y representa el 1.5% del gasto corriente y el 1.3% del gasto total del año. El gasto en la partida Transferencias Corrientes asciende a $ 3,390,996 y representa el 2.1% del gasto corriente y el 1.8% del gasto total. Dentro de este gasto se registran, las transferencias con destino a familias y vecinos en condición de vulnerabilidad social, así como transferencias en concepto de subsidios a instituciones culturales, sociales y educativas sin fines de lucro. Por último, las Prestaciones a la Seguridad Social alcanzaron un total de $ 22,980,110, representando el 14.0% del gasto corriente y el 11.9% del gasto total.
Gráfico 6 – Clasificación de los gastos corrientes
GASTO DE CAPITAL
El Gasto de Capital del ejercicio ha ascendido a $ 28,294,392, constituyéndose por inversión real directa (78.7%) y por transferencias de capital (21.3%).
Gráfico 7 – Clasificación de los gastos de capital
El resultado del ejercicio puede resumirse en el ahorro corriente y el resultado financiero. El primero surge de restar los ingresos corrientes a los gastos corrientes, indicando el ahorro que logra el Municipio en el desempeño regular de su actividad, y su resultado positivo contribuye a la generación de recursos para la formación de capital, mientras que, el segundo es igual a la diferencia entre los ingresos totales y los gastos totales, indicando el resultado final de las finanzas públicas en el período considerado. De este modo, el ahorro corriente del período 2020 ha ascendido a un total de $ 23,702,726 para el año 2020, significando un 12.6% de los ingresos corrientes, demostrando la salud de las finanzas públicas para el período en cuestión, aun contra las condiciones desfavorable presentadas a nivel nacional e internacional. A su vez, el resultado financiero ha arrojado un superávit positivo, finalizando en $ 7,022,290 para el año 2020, lo cual ha representado un 3.5% de los ingresos totales. De este modo, se destaca el desempeño favorable de las finanzas en el ejercicio.
Gráfico 8 – Evolución del ahorro corriente
Gráfico 9 – Evolución del resultado financiero
Gráfico 10 – Evolución mensual de los ingresos totales, gastos totales y resultados
